Как подтвердить ставку 0 % по НДС в программе "1С: Бухгалтерия"
Как подтвердить ставку 0 % по НДС в программе "1С: Бухгалтерия"
В "1С: Бухгалтерия" реализована возможность, подтвердить ставку 0% по НДС, с помощью автоматического заполнения реестров документов, таких как: реестр полных таможенных деклараций, транспортные и товаросопроводительные документы и т.д.
Коротко: для этого в вашу учетную систему нужно внести необходимые сведения с помощью документа "Таможенная декларация (экспорт)", далее зарегистрировать "Подтверждение нулевой ставки НДС", а затем сформировать и отправить реестр в ИФНС с помощью сервиса "1С: Отчетность".
Рассмотрим данный процесс более подробно.
С 01.10.2015 года, ФНС разрешила компаниям – экспортерам сократить количество предоставляемых на бумаге документов в целях подтверждения нулевой ставки по НДС до предоставления электронных реестров.
Ранее для подтверждения обоснованности применения ставки 0 % процентов надо было представить в ИФНС копии таможенных деклараций, перевозочных, товаросопроводительных и других документов.
1. Рассмотрим как в "1С" создавать учет таможенных деклараций при экспорте в страны таможенного союза (ЕАЭС).
Для создания учета грузовых таможенных деклараций по операциям экспорта и формирования реестра полных таможенных деклараций, транспортных и товаросопроводительных документов, предназначенных для подтверждения нулевой ставки НДС при экспорте товаров в страны таможенного союза, зайдите в раздел Главное -> Функциональность и на вкладке Торговля установите отметку Экспорт товаров (рис. №1)
Для регистрации экспортных документов: таможенные декларации, товаросопроводительные документы, подтверждающие экспорт товаров, используйте документ Таможенная декларация (экспорт) (рис.2). Доступ к данному документу Вы сможете найти в разделе Продажи.
2. Рассмотрим как заполнить реестр документов, подтверждающих ставку 0 % по НДС?
В шапке документа необходимо указать следующие реквизиты:
* Номер — регистрационный номер таможенной декларации (полной таможенной декларации);
* Код операции — код операции (согласно Приложению №1 к приказу ФНС РФ от 29.10.2014 №ММВ-7-3/558), которым утверждена форма декларации по НДС, порядок ее заполнения и формат представления в электронной форме;
* Основания — документы реализации по ставке 0 %, к которым оформлена грузовая таможенная декларация.
В таблице (Сопроводительные документы) заполняете реквизиты:
* Вид транспорта — код вида транспорта, которым товары вывозились с территории РФ. Значение необходимо выбрать из выпадающего списка;
* Сопроводительный документ — код вида транспортного, товаросопроводительного или другого документа, подтверждающего вывоз товаров за пределы Российской Федерации. Значение необходимо выбрать из выпадающего списка.
* Номер и Дата — реквизиты сопроводительного документа.
Графу "Примечание" заполняете в произвольной форме. В ней укажите остальные документы, имеющие непосредственное отношение к этой операции, а также необходимые для отчетности в ИФНС.
Зарегистрируйте этот документ в учетной системе.
Теперь при заполнении реестра полных таможенных деклараций, транспортных и товаросопроводительных документов все сведения, необходимые для подтверждения нулевой ставки по НДС, будут использоваться автоматически.
3. Рассмотрим как в программе "1С: Отчетность" отправить реестры.
Регламентированный отчет "Реестр по НДС" находится он группе отчетов. Открыть его можно двумя способами:
1. При группировке видов отчетов по категориям – группа отчетов "Налоговая отчетность".
2. При группировке видов отчетов по получателям – группа отчетов "ФНС".
На рис 3. Представлен пример заполненного отчета.
Для отправления сформированного реестра отчетов в ИФНС, нажмите кнопку "Отправить".
* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *
По вопросам приобретения программного продукта "1С",
оказания консультаций по работе в программе "1С", приобретению программы "1С: Отчетность" для сдачи деклараций в ИФНС
обращайтесь к нашим консультантам по тел: +7-499-682-74-84 или Отправьте заявку >>
